إدارة ضريبة القيمة المضافة في السعودية تتطلب امتثالًا كاملًا للوائح هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA). سواء كنت شركة صغيرة أو كيانًا دوليًا يعمل داخل المملكة، فإن إتقان التسجيل، الإبلاغ، واسترداد ضريبة القيمة المضافة أمر ضروري. مع التعقيدات مثل التوريدات الخاضعة للضريبة بنسبة 0% (كالصادرات والمعادن الثمينة) ومتطلبات الفوترة الإلكترونية، أصبحت الإدارة الدقيقة لضريبة القيمة المضافة حجر أساس في نجاح الأعمال.
في المملكة، يجب على الشركات التسجيل في ضريبة القيمة المضافة إذا تجاوزت مبيعاتها السنوية الخاضعة للضريبة 375,000 ريال سعودي. يتم التسجيل عبر بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. حتى الشركات غير المقيمة التي تقدم خدمات أو سلع خاضعة للضريبة يجب أن تسجل.
بعد التسجيل، يجب إصدار فواتير ضريبية متوافقة وتقديم إقرارات شهرية أو ربع سنوية. منذ 2023 وحتى 2025، يتطلب المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية التكامل مع منصة فاتورة الخاصة بـ ZATCA.
بعض السلع والخدمات تخضع لضريبة بنسبة 0%:
إدارة الضريبة يدويًا مرهقة ومعرّضة للأخطاء. نظام ERP محلي مثل ترانكويل يوفّر أتمتة للامتثال الضريبي ويعزز الشفافية المالية.
س: من يجب عليه التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في السعودية؟
ج: الشركات التي تتجاوز مبيعاتها السنوية 375,000 ريال ملزمة بالتسجيل. التسجيل الطوعي مسموح فوق 187,500 ريال.
س: ما هي مواعيد تقديم إقرارات الضريبة؟
ج: يجب على أغلب الشركات تقديم إقرارات شهرية أو ربع سنوية عبر بوابة الهيئة.
س: كيف يمكنني استرداد الضريبة؟
ج: من خلال بوابة الهيئة. نظام ترانكويل يبسط عملية الاسترداد ويراقب الأهلية تلقائيًا.
س: هل الفوترة الإلكترونية إلزامية؟
ج: نعم. بحسب ZATCA، يجب إصدار فواتير إلكترونية وفق المرحلة الثانية.
س: هل يساعد نظام ترانكويل في الامتثال؟
ج: نعم. ترانكويل يقدم تقارير آلية، ويتكامل مع الفوترة الإلكترونية، ويلتزم بالكامل باللوائح السعودية.