أدخل المبلغ واختر نوع الحساب. النسبة الأساسية في المملكة 15%، ويمكنك تعديلها.
الإجمالي شامل الضريبة
0.00 ر.سالنتائج مقرّبة إلى هللتين. يتم الحساب في متصفحك فقط، ولا تُرسل الأرقام أو تُحفظ.
حاسبة ضريبة القيمة المضافة هذه تعطيك في ثوانٍ مبلغ الضريبة والسعر قبلها وبعدها، سواء أردت إضافة الضريبة إلى سعر لا يشملها، أو استخراجها من سعر يشملها. وهي مبنية على النسبة الأساسية في المملكة العربية السعودية، 15%، التي تطبّقها هيئة الزكاة والضريبة والجمارك على أغلب السلع والخدمات منذ 1 يوليو 2020.
هناك طريقتان للحساب، والاختيار بينهما يعتمد على السعر الذي بين يديك.
إذا كان السعر قبل الضريبة معروفًا، فاضربه في نسبة الضريبة لتعرف مبلغها، ثم اجمعهما:
مثال: خدمة سعرها 2,000 ر.س قبل الضريبة. الضريبة = 2,000 × 15% = 300 ر.س، والإجمالي 2,300 ر.س.
إذا كان السعر شاملًا الضريبة، فلا تأخذ 15% منه مباشرة. اقسمه على 1.15 لتعرف السعر قبل الضريبة، ثم اطرح الناتج من الإجمالي:
مثال: فاتورة إجماليها 1,150 ر.س شاملة الضريبة. السعر قبل الضريبة = 1,150 ÷ 1.15 = 1,000 ر.س، والضريبة 150 ر.س.
الخطأ الشائع هنا أخذ 15% من المبلغ الشامل. فـ15% من 1,150 تساوي 172.50 ر.س، أي أكثر من الضريبة الصحيحة بـ22.50 ر.س. السبب أن النسبة تُحسب على السعر قبل الضريبة، لا على الإجمالي.
| المبلغ المُدخل (ر.س) | نوع الحساب | قبل الضريبة | الضريبة 15% | الإجمالي |
|---|---|---|---|---|
| 100.00 | إضافة | 100.00 | 15.00 | 115.00 |
| 1,000.00 | إضافة | 1,000.00 | 150.00 | 1,150.00 |
| 115.00 | استخراج | 100.00 | 15.00 | 115.00 |
| 100.00 | استخراج | 86.96 | 13.04 | 100.00 |
| 5,750.00 | استخراج | 5,000.00 | 750.00 | 5,750.00 |
تعرض الحاسبة النتائج مقرّبة إلى منزلتين عشريتين (هللتين). وفي الفواتير متعددة البنود قد يختلف الإجمالي بهللة أو اثنتين، بحسب ما إذا كان نظامك يقرّب الضريبة على مستوى البند أو على مستوى الفاتورة.
ليست كل التوريدات خاضعة للنسبة الأساسية. بعضها خاضع لنسبة الصفر، وبعضها معفى، وبعضها خارج نطاق الضريبة. هذه أمثلة من صفحة ضريبة القيمة المضافة على موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك:
لكل حالة شروط تفصيلية في اللائحة التنفيذية لنظام ضريبة القيمة المضافة (المواد 29 إلى 36). لذلك اكتب 0% في خانة النسبة فقط إذا تأكدت أن التوريد مؤهل لها.
الضريبة التي تحسبها على كل فاتورة ضريبية تُجمع في النهاية في إقرار ضريبة القيمة المضافة. وبحسب الهيئة، تقدّم المنشآت التي لا تتجاوز توريداتها السنوية الخاضعة للضريبة 40 مليون ريال إقرارها ربع سنوي. ويجب أن تُصدر الفواتير إلكترونيًا وفق متطلبات الفوترة الإلكترونية في المملكة.
الحاسبة تكفي لفاتورة واحدة. أما في عمل المنشأة اليومي، فيحسب ترانكويل ERP الضريبة على فواتير البيع والشراء من رموز الضريبة المعرّفة في النظام، بنسبها وتواريخ سريانها، ويدعم الأسعار الشاملة للضريبة. ويُعَدّ إقرار ضريبة القيمة المضافة من داخل ترانكويل وفق خانات إقرار الهيئة، وتُرسل الفواتير إلى منصة فاتورة عبر برنامج الفوترة الإلكترونية للمرحلة الثانية.
احجز عرضًا تجريبيًا مجانيًا لترى كيف تُحسب الضريبة وتُجمع في الإقرار دون جداول يدوية.
هل تحتاج إلى حساب مستحقات موظف؟ جرّب حاسبة مكافأة نهاية الخدمة وفق نظام العمل السعودي.
النسبة الأساسية 15%، وتُطبَّق منذ 1 يوليو 2020 على أغلب السلع والخدمات. وهناك توريدات خاضعة لنسبة الصفر مثل النقل الدولي والأدوية المؤهلة، وأخرى معفاة مثل تأجير العقار السكني وبعض الخدمات المالية.
اقسم المبلغ الشامل على 1.15 لتحصل على السعر قبل الضريبة، ثم اطرحه من المبلغ الشامل لتعرف الضريبة. مثال: 1,150 ÷ 1.15 = 1,000 ر.س قبل الضريبة، والضريبة 150 ر.س.
لأن نسبة 15% تُحسب على السعر قبل الضريبة لا على الإجمالي. أخذ 15% من 1,150 ر.س يعطي 172.50 ر.س، بينما الضريبة الصحيحة 150 ر.س فقط.
نعم. النسبة الافتراضية 15%، ويمكنك كتابة أي نسبة من 0 إلى 100، مثل 0% للتوريدات المؤهلة لنسبة الصفر. تأكد من أهلية التوريد قبل استخدام نسبة غير 15%.
لا. يتم الحساب داخل متصفحك فقط، ولا تُرسل الأرقام إلى أي خادم ولا تُحفظ.
المصادر الرسمية: هيئة الزكاة والضريبة والجمارك: ضريبة القيمة المضافة، والدليل الإرشادي لتعديل نسبة ضريبة القيمة المضافة إلى 15%، واللائحة التنفيذية لنظام ضريبة القيمة المضافة.