سند قبض وسند صرف: نموذج مجاني ودليل السندات المحاسبية

السند المحاسبي هو الوثيقة الرسمية التي تُثبت حدوث المعاملة المالية وتُوفّر الدليل الموضوعي الذي يعتمد عليه المحاسب في تسجيل القيد. بلا سند، لا يوجد قيد؛ وبلا قيد، لا توجد بيانات مالية موثوقة. هذه القاعدة الذهبية في المحاسبة (No Voucher, No Entry) ليست مجرد تقليد إجرائي، بل ركيزة قانونية ورقابية تستند إليها معايير المراجعة الدولية وأنظمة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) في المملكة العربية السعودية.

في هذا الدليل، نتناول السندات المحاسبية بمنظور احترافي شامل: أنواعها الرئيسية، مكوّناتها القانونية والمحاسبية، دورة حياتها داخل نظام ERP، وأثرها على الرقابة الداخلية والامتثال الضريبي.

تحميل نموذج سند قبض وسند صرف مجانًا

جهّزنا نموذجين جاهزين باللغة العربية: نموذج سند قبض ونموذج سند صرف. كل نموذج متاح بصيغة Excel قابلة للتعديل، وبصيغة PDF جاهزة للطباعة على ورق A4.

نموذج سند قبض وسند صرف Word (وورد) قابل للتعديل

إذا كنت تعمل على Word، حمّل النموذجين بصيغة docx. الخانات فارغة وجاهزة للتعديل: تكتب داخلها مباشرة وتضع اسم منشأتك وشعارك، ثم تطبع السند على ورقة A4 واحدة. التسميات بالعربية والإنجليزية (Receipt Voucher، Payment Voucher)، فيصلح النموذج سند قبض بالعربي أو بالإنجليزي.

نموذج سند قبض Word

سند قبض فارغ جاهز للطباعة: المبلغ رقمًا وكتابةً، وطريقة الدفع، و«وذلك عن»، وخانات المحاسب والمستلم والختم.

تحميل نموذج سند قبض Word

نموذج سند صرف Word

سند صرف فارغ قابل للتعديل، مع خانة «صرفنا إلى»، ورقم الشيك أو الحوالة، والاعتماد والختم.

تحميل نموذج سند صرف Word

يتضمن كل نموذج: رقم السند، والتاريخ بالهجري والميلادي، والمبلغ رقمًا وكتابةً، وطريقة الدفع مع رقم الشيك أو الحوالة واسم البنك، وبيان «وذلك عن»، وخانات المحاسب والمستلم والتوقيع والختم. وفي ملف Excel ورقة «مثال معبأ» ببيانات وهمية، وورقة «طريقة التعبئة».

طريقة تعبئة نموذج سند القبض

1. اكتب رقم السند حسب التسلسل، ولا تترك أرقامًا مفقودة.
2. سجّل تاريخ الاستلام الفعلي بالهجري والميلادي.
3. اكتب اسم الدافع في خانة «استلمنا من» كما في هويته أو سجله التجاري.
4. اكتب المبلغ رقمًا في خانتي الريال والهللة، ثم اكتبه بالحروف في «مبلغ وقدره».
5. حدّد طريقة الدفع. للشيك أو التحويل اكتب الرقم واسم البنك والتاريخ.
6. وضّح سبب المبلغ في «وذلك عن»، مع رقم الفاتورة إن وُجد.
7. يوقّع المحاسب والمستلم، ثم يُختم السند. يُسلَّم الأصل للدافع، وتُحفظ الصورة مع المستندات.

طريقة تعبئة نموذج سند الصرف

1. اكتب رقم السند حسب تسلسل سندات الصرف.
2. سجّل تاريخ الصرف بالهجري والميلادي.
3. اكتب اسم المستفيد في خانة «صرفنا إلى».
4. اكتب المبلغ رقمًا وكتابةً، وتأكد أنهما متطابقان.
5. حدّد طريقة الدفع، واكتب رقم الشيك أو الحوالة واسم البنك.
6. اذكر سبب الصرف في «وذلك عن»، وأرفق المستند المؤيد مثل الفاتورة أو أمر الشراء.
7. يوقّع المحاسب، ويوقّع المستفيد بالاستلام، ثم يُعتمد السند بالتوقيع والختم.

سند القبض: متى يُصدر وما الذي يثبته

يُصدر سند القبض كلما دخل مبلغ إلى المنشأة: تحصيل من عميل، أو دفعة مقدمة، أو استرداد سلفة من موظف. وهو يثبت واقعة الاستلام فقط، فلا يحل محل الفاتورة الضريبية، لكنه يُربط برقمها عند السداد. محاسبيًا يُسجَّل بموجبه قيد يجعل الصندوق أو البنك مدينًا والعميل أو الحساب المقابل دائنًا. ويُحفظ أصل السند مع الدافع وصورته مع مستندات الحسابات، بترقيم تسلسلي لا يتكرر. حمّل نموذج سند القبض من قسم النماذج أعلاه.

سند الصرف: متى يُصدر وما الذي يثبته

يُصدر سند الصرف عند خروج مبلغ من المنشأة: سداد مورد، أو صرف مصروف، أو سلفة لموظف. يُرفق به المستند المؤيد مثل فاتورة المورد أو طلب الصرف المعتمد، ويوقّعه المستلم بما يفيد الاستلام. ويُسجَّل بموجبه قيد يجعل حساب المورد أو المصروف مدينًا والصندوق أو البنك دائنًا. ووجود صلاحية اعتماد واضحة قبل الصرف أهم ضابط رقابي في دورة المدفوعات. حمّل نموذج سند الصرف بصيغة Excel أو PDF.

الفرق بين سند القبض وسند الصرف

البند	سند القبض	سند الصرف
الغرض	إثبات استلام مبلغ	إثبات دفع مبلغ
حركة النقد	يزيد رصيد الصندوق أو البنك	ينقص رصيد الصندوق أو البنك
القيد المعتاد	من حـ/ الصندوق أو البنك إلى حـ/ العميل أو الإيراد	من حـ/ المورد أو المصروف إلى حـ/ الصندوق أو البنك
الطرف الآخر	عميل أو مستأجر أو أي دافع	مورد أو موظف أو أي مستفيد
من يوقّع بالاستلام	أمين الصندوق أو المحاسب الذي استلم المبلغ	المستفيد الذي استلم المبلغ
المستند المؤيد	الفاتورة أو العقد الذي سُدّد	فاتورة المورد أو طلب الصرف المعتمد
الأصل يُسلَّم إلى	الدافع	المستفيد، أو يبقى مع المستندات حسب سياسة المنشأة
بالإنجليزية	Receipt Voucher	Payment Voucher

مثال معبّأ لسند قبض والقيد المحاسبي

في المثال التالي استلمت شركة المثال للتجارة مبلغ 5,750.00 ريال من عميلها مؤسسة الأفق التجارية بتحويل بنكي، سدادًا لفاتورة سابقة. البيانات كلها وهمية للشرح فقط.

ما الذي كُتب في السند:

• رقم السند RV-2026-0158، والتاريخ 1448/05/28 هـ الموافق 2026/11/08 م.
• استلمنا من: مؤسسة الأفق التجارية.
• المبلغ: 5,750 ريال و00 هللة، وكتابةً: «فقط خمسة آلاف وسبعمائة وخمسون ريالًا لا غير».
• طريقة الدفع: تحويل بنكي، مع رقم الحوالة واسم البنك وتاريخ التحويل.
• وذلك عن: سداد الفاتورة رقم INV-2026-0418 بتاريخ 2026/10/30.
• توقيع المحاسب والمستلم، ثم الختم.

القيد المحاسبي لسند القبض

من حـ/ البنك …………………………………. 5,750

إلى حـ/ العملاء – مؤسسة الأفق التجارية …….. 5,750

البنك مدين لأن رصيده زاد، والعميل دائن لأن مديونيته نقصت بقيمة السداد. ويُخصَّص المبلغ على الفاتورة INV-2026-0418 فيُقفل رصيدها في كشف حساب العميل.

وفي المقابل: قيد سند صرف نقدي

لو دفعت الشركة نفسها 3,450 ريالًا نقدًا من الصندوق لمورّد (مؤسسة المثال للخدمات) سدادًا لفاتورته، فإنها تُصدر سند صرف نقدي، ويُسجَّل القيد:

من حـ/ الموردين – مؤسسة المثال للخدمات …….. 3,450

إلى حـ/ الصندوق (النقدية) …………………… 3,450

وإذا كان السداد بشيك أو تحويل بنكي يصبح الطرف الدائن حـ/ البنك بدل الصندوق.

كيف تكتب المبلغ بالحروف: «فقط … لا غير»

• ابدأ بكلمة «فقط» واختم بعبارة «لا غير»، حتى لا يُضاف شيء قبل المبلغ أو بعده.
• اكتب الهللات إن وُجدت: 5,750.50 تُكتب «فقط خمسة آلاف وسبعمائة وخمسون ريالًا وخمسون هللةً لا غير».
• طابق المبلغ بالحروف مع الرقم في خانتي الريال والهللة قبل التوقيع.
• اكتب الرقم من بداية الخانة، وارسم خطًا بعد الكتابة إن بقي فراغ.

أخطاء شائعة في تعبئة سند القبض

• ترك «وذلك عن» عامًا مثل «دفعة» دون رقم الفاتورة أو العقد، فيصعب التخصيص على الفواتير لاحقًا.
• اختلاف المبلغ رقمًا عن المبلغ كتابةً.
• الكشط أو الكتابة فوق الخطأ بدل إلغاء السند وإصدار سند جديد.
• تكرار رقم السند أو القفز في التسلسل.
• إصدار سند لشيك دون ذكر رقمه وبنكه، أو دون الإشارة إلى أنه تحت التحصيل حتى يُصرف.
• غياب توقيع المستلم أو الختم.

سند قبض إيجار

سند قبض الإيجار سند قبض عادي يُصدره المؤجر أو مكتب إدارة الأملاك عند استلام دفعة إيجار من المستأجر، نقدًا أو بشيك أو بتحويل. يثبت للمستأجر أنه سدّد عن فترة محددة، ويساعد المؤجر على مطابقة المحصَّل مع جدول الدفعات في العقد.

ما الذي تكتبه في سند قبض الإيجار:

• رقم السند وتاريخه بالهجري والميلادي.
• اسم المستأجر في «استلمنا من»، واسم المؤجر أو المالك، كما في العقد.
• العقار، ورقم الوحدة (شقة أو محل أو مكتب).
• رقم عقد الإيجار. وإن كان العقد موثقًا في منصة إيجار فاكتب رقمه كما يظهر في المنصة، ليسهل الربط بين الدفعة والعقد.
• الفترة التي تغطيها الدفعة: من … إلى ….
• المبلغ رقمًا وكتابةً، وطريقة الدفع مع رقم الشيك أو الحوالة.
• توقيع المستلم (المؤجر أو من ينوب عنه) والختم إن وُجد.

إذا سُدِّدت الدفعة عبر قناة سداد إلكترونية فأرفق إشعار السداد بصورة السند. وسند القبض يثبت الاستلام فقط، ولا يغني عن الفاتورة الضريبية متى كانت مطلوبة.

محاسبيًا، يُسجِّل المؤجر الذي يمسك دفاتر: من حـ/ البنك أو الصندوق إلى حـ/ المستأجرين إذا كان الإيجار مستحقًا ومقيّدًا من قبل، أو إلى حـ/ إيرادات الإيجار عن الفترة الحالية، أو إلى حـ/ إيرادات إيجار مقدمة إذا كانت الدفعة عن فترة لاحقة.

نموذج سند قبض إيجار

نموذج فارغ فيه خانات المستأجر والمؤجر والعقار ورقم الوحدة ورقم عقد الإيجار والفترة. ملف Excel يتضمن ورقة «مثال معبأ» ببيانات وهمية.

تحميل سند قبض إيجار PDF تحميل سند قبض إيجار Word تحميل سند قبض إيجار Excel

سند القبض الإلكتروني

سند القبض الإلكتروني هو السند نفسه، لكنه يُنشأ ويُحفظ إلكترونيًا بدل دفتر السندات الورقي. وله صورتان شائعتان:

• نموذج جاهز للطباعة: ملف Word أو Excel أو PDF تعبّئه على الحاسب ثم تطبعه وتوقّعه. مناسب لعدد قليل من السندات، لكن الترقيم والتسجيل في الدفاتر يبقيان يدويين.
• سند يُصدره النظام المحاسبي: يُنشأ من بيانات الحركة نفسها، ويُطبع أو يُرسل للعميل بصيغة PDF.

ما يهمّ المراجع في السند الإلكتروني:

• الترقيم التسلسلي: رقم لكل سند لا يتكرر ولا تُترك فيه فجوات. في النموذج اليدوي أنت المسؤول عن التسلسل، وفي النظام يُعطى الرقم عند الإصدار.
• سجل التعديلات (Audit Trail): من أنشأ السند ومن اعتمده ومتى، وأي تعديل أو إلغاء بعده.
• الإلغاء بدل الحذف: السند الخاطئ يُلغى أو يُعكس قيده، ويبقى ظاهرًا في التسلسل.
• الربط بالقيد: لكل سند قيد واحد في دفتر اليومية يمكن الرجوع إليه من السند والعكس.

في Tranquil ERP تُصدر سندات القبض والصرف من داخل النظام، ويُنشأ القيد المحاسبي لكل سند تلقائيًا ويُرحَّل إلى الحساب الصحيح. وللمقبوضات والمدفوعات المتكررة، مثل الإيجار والرسوم الشهرية، يُنشئ النظام القيود حسب التكرار الذي تحدده، ثم تطابق الحركة مع كشف حساب البنك عبر التسوية البنكية. التفاصيل في صفحة الإدارة المالية، أو احجز عرضًا تجريبيًا.

في هذا المقال

1. ما هو السند المحاسبي ولماذا هو ضروري؟
2. سند القبض (Receipt Voucher)
3. سند الصرف (Payment Voucher)
4. سند القيد (Journal Voucher)
5. سندات أخرى مساندة
6. المكونات الإلزامية للسند
7. دورة حياة السند في ERP
8. السند والامتثال الضريبي والقانوني
9. حوكمة السندات
10. مؤشرات الأداء الرئيسية
11. أسئلة شائعة

1) ما هو السند المحاسبي ولماذا هو ضروري؟

السند المحاسبي هو وثيقة مكتوبة (ورقية أو إلكترونية) تُثبت حدوث معاملة مالية معينة، وتُحدّد أطرافها، وقيمتها، وتاريخها، وغرضها، وتُوقَّع أو تُعتمد من قِبل المخوّلين بذلك. السند هو “الدليل المؤيّد” (Supporting Evidence) في لغة المراجعة، وهو الأساس الذي يستند إليه القيد المحاسبي.

ضرورة السند تنبع من ثلاثة أبعاد متكاملة:

• البُعد الرقابي: يُثبت السند أن المعاملة حدثت فعلًا وأنها معتمدة من المخوّلين، مما يحمي المنشأة من الاحتيال.
• البُعد القانوني: هو الدليل القابل للتقديم أمام الجهات القضائية والتنظيمية، ووثيقة لازمة لإثبات الحق والالتزام.
• البُعد الضريبي: هيئة ZATCA تشترط الاحتفاظ بالسندات المؤيّدة لكل معاملة لمدة لا تقل عن 6 سنوات.

2) سند القبض (Receipt Voucher)

سند القبض هو الوثيقة التي تُثبت استلام المنشأة لمبلغ نقدي أو شيك أو حوالة بنكية، سواء من عميل أو موظف أو طرف ثالث. الأثر المحاسبي العام:

أنواع سندات القبض:

• قبض نقدي: استلام مبالغ كاش، يستلزم رقابة مشددة وإيداع يومي.
• قبض بشيك: يتطلب تتبّع حالة الشيك (مودع، تحت التحصيل، مُحصَّل، مرتجع).
• قبض بحوالة بنكية: يربط مع كشف الحساب البنكي مباشرة.
• قبض إلكتروني: عبر نقاط البيع، المحافظ الرقمية، بوابات الدفع.

السند الاحترافي يحمل رقمًا متسلسلًا لا يتكرر، توقيع المستلم، توقيع المُسلِّم، وتفاصيل تخصيص المبلغ على الفواتير المستحقة (Allocation). الإهمال في التخصيص يُربك حسابات العملاء ويُفسد تقارير التقادم.

3) سند الصرف (Payment Voucher)

سند الصرف هو الوثيقة التي تُثبت خروج مبلغ من خزينة المنشأة أو حسابها البنكي لصالح طرف خارجي أو داخلي. الأثر المحاسبي العام:

أنواع سندات الصرف:

• صرف لمورد: سداد فاتورة شراء، يجب ربطه بأمر الشراء وفاتورة المورد (Three-Way Match).
• صرف مصروف: دفع مصروف تشغيلي مباشر (إيجار، اتصالات، نقل).
• صرف سلفة: سلفة موظف يجب متابعة تسويتها لاحقًا.
• صرف راتب: عبر منظومة حماية الأجور (WPS).
• صرف ضريبي: سداد VAT أو الزكاة أو ضريبة الاستقطاع لـ ZATCA.

سند الصرف الاحترافي يتطلب: مرفق أصلي (فاتورة المورد)، اعتمادات متعددة بحسب القيمة، التحقق من الميزانية المتاحة، وفي حالات الفواتير الإلكترونية يجب التحقق من رقم الفاتورة المسجّل في منصة فاتورة (Fatoora).

4) سند القيد (Journal Voucher)

سند القيد هو الوثيقة التي تُسجّل المعاملات التي لا تتضمن حركة نقدية مباشرة، مثل قيود التسوية، الإهلاك، المخصصات، التصحيحات، وإعادة التصنيف. هو المقابل المستندي للقيد اليدوي.

المرفقات اللازمة لسند القيد تختلف بحسب طبيعته: جدول حساب الإهلاك، تقرير تقييم المخزون، مذكرة احتساب المخصص، أو موافقة المدير المالي على إعادة التصنيف. غياب المرفق يُفقد السند مصداقيته أمام المراجع.

5) سندات أخرى مساندة

• سند استلام بضاعة (GRN): يُثبت استلام البضائع من المورد قبل اعتماد فاتورته.
• سند صرف بضاعة (Issue Voucher): يُثبت خروج المخزون من المستودع لجهة طالبة.
• سند تحويل (Transfer Voucher): ينقل أصلًا أو مبلغًا بين فرعين أو مركزَي تكلفة.
• إشعار مدين/دائن (Debit/Credit Note): يُعدّل قيمة فاتورة سابقة بعد إصدارها.
• سند تسوية (Adjustment Voucher): يُسجّل تسويات الجرد أو فروقات المطابقات.

6) المكوّنات الإلزامية للسند الاحترافي

• رقم متسلسل فريد: يُولَّد آليًا من النظام، لا يمكن تخطّيه أو تكراره.
• التاريخ: تاريخ السند وتاريخ المعاملة، وقد يختلفان.
• الأطراف: اسم المُستلم/الدافع، وبيانات هويته أو سجله التجاري.
• المبلغ: رقمًا وكتابةً، مع تحديد العملة.
• الغرض/الوصف: توصيف واضح للمعاملة وربطها بفواتيرها أو عقودها.
• التوقيعات والاعتمادات: هويات وتوقيعات المُعِد، المُراجع، المعتمد.
• المرفقات: الوثائق المؤيّدة (فاتورة، عقد، موافقة، تقرير).
• الحسابات والأبعاد التحليلية: الحسابات المتأثرة ومراكز التكلفة والمشاريع.

7) دورة حياة السند داخل نظام ERP

1. الطلب (Request): طلب صرف أو طلب تسجيل قبض من جهة مختصة.
2. الإعداد (Preparation): إنشاء السند مع البيانات والمرفقات.
3. المراجعة (Review): التحقق من اكتمال البيانات وصحة الحسابات.
4. الاعتماد (Approval): سير عمل متدرّج بحسب القيمة والنوع.
5. التنفيذ (Execution): تنفيذ الدفعة أو القبض فعليًا.
6. الترحيل المحاسبي (Posting): إنشاء القيد المحاسبي المرتبط تلقائيًا.
7. الأرشفة (Archiving): حفظ السند رقميًا مع كل ملفاته.

8) السند والامتثال الضريبي والقانوني

وفق نظام ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية، يجب الاحتفاظ بجميع السندات والوثائق المؤيدة لكل معاملة لمدة 6 سنوات على الأقل من نهاية الفترة الضريبية ذات الصلة، ويمتد ذلك إلى 11 سنة للسندات المتعلقة بالعقارات. كما يشترط نظام الفوترة الإلكترونية أن تكون سندات الصرف لفواتير المشتريات مرتبطة بفواتير ضريبية صحيحة مُصدَرة عبر منصة فاتورة.

من الناحية القانونية، السند الموقّع والمُعتمد يُعدّ دليلًا قاطعًا أمام المحاكم التجارية، وغيابه قد يُفقد المنشأة حقها في المطالبة بمستحقاتها أو يُحمّلها التزامات غير مستحقة.

9) حوكمة السندات

• الترقيم الآلي المتسلسل: منع أي تدخل بشري في تسلسل الأرقام.
• الفصل بين المهام: من يُعدّ السند ليس من يعتمده ولا من ينفّذه.
• حدود الصلاحيات بالقيمة: مصفوفة اعتماد واضحة بحسب المبلغ.
• المرفقات الإلزامية: لا يُحفظ السند دون مرفقات.
• التحقق من الميزانية: منع الصرف خارج الموازنة المعتمدة.
• سجل التدقيق الكامل: توثيق كل تعديل أو إلغاء.
• المراجعة الدورية: عيّنات عشوائية يفحصها التدقيق الداخلي شهريًا.

10) الفصل بين الواجبات في دورة السندات

الرقابة الداخلية الفعّالة على السندات لا تتحقق بكتابة سياسات على الورق، بل بتصميم نظام صلاحيات (RBAC) داخل ERP يمنع تقنيًا أي شخص من السيطرة على دورة كاملة. أهم خطوط الفصل:

انتهاك هذا الفصل، حتى لو كان “مؤقتًا لظرف”، يُعدّ ثغرة احتيال صريحة يُسجّلها المراجع الخارجي كملاحظة جوهرية.

11) أمثلة تطبيقية على دورة السندات

أ) سند صرف لمورد مع مطابقة ثلاثية

يطلب قسم المشتريات سداد فاتورة مورد بقيمة 57,500 ريال (50,000 + 7,500 ضريبة):

1. التحقق من وجود أمر شراء معتمد (PO).
2. التحقق من سند استلام البضاعة المطابق (GRN).
3. التحقق من الفاتورة الإلكترونية ورقم UUID في منصة فاتورة.
4. مطابقة الكميات والأسعار والشروط الضريبية (3-Way Match).
5. إنشاء سند الصرف وربطه بالمستندات الثلاثة.
6. اعتماد متدرّج (مدير المشتريات + المدير المالي).
7. تنفيذ التحويل البنكي وقفل السند بحالة “مُسدَّد”.

ب) سند قبض من عميل بتخصيص جزئي

عميل لديه 4 فواتير مستحقة بإجمالي 80,000 ريال، يدفع 30,000 ريال بحوالة بنكية:

1. استلام إشعار إيداع البنك.
2. إنشاء سند قبض بقيمة 30,000.
3. تخصيص المبلغ على الفواتير وفق تعليمات العميل الكتابية (أو افتراضيًا FIFO).
4. توثيق المتبقي على كل فاتورة في حساب العميل التفصيلي.

إهمال خطوة التخصيص يُنتج “أرصدة معلّقة” تربك تقرير تقادم العملاء وتُضخّم الديون فوق 90 يومًا زورًا.

ج) إشعار دائن (Credit Note) عن خصم لاحق

منح عميل خصمًا حجميًا بنسبة 3% على مبيعات الربع البالغة 200,000 ريال (خصم 6,000 + 900 ضريبة):

يجب إصدار الإشعار عبر منصة فاتورة بربطه برقم الفاتورة الأصلية، وإلا رفضت ZATCA خصم الضريبة لاحقًا.

12) السندات في عصر الفوترة الإلكترونية (المرحلة الثانية)

منذ تطبيق المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية (Phase 2 / Integration Phase) في المملكة، أصبحت السندات المرتبطة بفواتير ضريبية تخضع لمتطلبات تقنية إضافية:

• التكامل المباشر مع منصة فاتورة: كل فاتورة ضريبية وكل إشعار دائن/مدين يجب أن يُرسَل إلى ZATCA لحظة الإصدار للحصول على ختم تشفيري ورقم UUID.
• سند صرف مرتبط بفاتورة مرفوضة: ممنوع تقنيًا. يجب رفض الفاتورة الواردة في النظام حتى يصحّحها المورد.
• الأرشفة الرقمية: الفواتير وسنداتها تُحفَظ بصيغة XML معتمدة، قابلة للاسترجاع لأي فحص ضريبي.
• التوقيع الإلكتروني المعتمد: كل سند صرف ضريبي يحمل توقيعًا رقميًا للمعتمد، يُحقَّق عبر شهادة موثوقة.
• ربط رقم سند الصرف برقم الفاتورة المُسدَّدة: لتسهيل المطابقة عند فحص ZATCA.

مؤشرات الأداء الرئيسية

سند قبض وسند صرف بالإنجليزي

إذا كان عميلك أو مورّدك لا يقرأ العربية، فهذه أهم تسميات السند بالإنجليزية. نماذج Word في قسم التحميل تحملها بجانب العربية.

أسئلة شائعة